暫估入庫單位和發票不一致，需要統一。公司應確定一個單位為準。如果公司常用以發票上單位為準，則需要把上月暫估入庫單做負數處理。重新做正確的入庫單。如果公司以暫估入庫單

不論你估價入帳時金的單價金額如何（按道理數量是不變的），當發票到了先把原估價的分錄沖了（編制估價時相同的會計分錄，金額用紅字），然后按發票金額重新入帳就是了（可在同一號記收憑證

紅字沖回原來暫估借庫存商品貸應付賬款然后按實際金額入賬貨物已經賣出通過主營業務成本調整暫估差異

暫估單價與實際入庫單價有差異，成本要在11月調整，不可以在9、10月調整了；已銷產品的營業成本肯定也要跟著調整；庫存就不必調整了，因為，發票到后，要先沖出原估分錄，然后，再做有發票的

分兩種情況一：收到發票的時候在本年度時間內，做分錄：借：應付賬款-暫估庫存商品-差額貸：應付賬款--單位借：主營業務成本--差額貸：庫存商品差額二：收到發票的時候在第2個年度，做分錄：借：

下列進項稅額準予從銷項稅額中抵扣：（一）從銷售方取得的增值稅專用發票上注明的增值稅額。（二）從海關取得的海關進口增值稅專用繳款書上注明的增值稅額。（三）購進農產品，除取得增值稅

新修訂的增值稅條例規定納稅人購進貨物或者應稅勞務，取得的增值稅扣稅憑證(增值稅專用發票\海關進口增值稅專用繳款書\農產品收購發票\農產品銷售發票\運輸費用結算單據）符合

如果你購買的車輛屬于非生產用，且在消費稅范圍之內，不得抵扣增值稅。如果購買貨車，進項稅票要稅務部門認證，和其他增值稅專用發票處理方式相同。

一、提取補交稅款借：以前年度損益調整貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）貸：應交稅費-應交城市維護建設稅貸：其他應交款-教育費附加借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交

一、1、增值稅是對銷售、進口、委托加工商品的單位和個人就其增值部分征收的一種稅。主要有17%和13%兩檔，17%的稅率適用于大多數商品的銷售。13%稅率主要有下列商品：糧食、水

增值稅專用發票用于抵扣條件：依據《關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號》第二十五條下列進項稅額準予從銷項稅額中抵扣：　　（一）從銷售方取得的增值稅專

我想每一個初入職場的人都會遇到我這種問題。我出差去上海開了幾個住宿和吃飯的收據回來，結果公司不給報銷，說是必須要有發票，我初入職場，不明白什么樣的發票才能報銷。本來可以

一必須是國稅或地稅監制的發票，就是票面上有國稅局監制或地稅監制的章，二是由開票單位蓋的財務專用章或發票專用章，開票人簽字，銷售貨物的必須是國稅的發票，須有名稱數量等，物品種

那稅務局是不認可的發票能不能報銷的原因在于中國的稅務政策，而作為費用入賬會減少企業利潤的，改公司章沒蓋財務章的發票可以報銷。而且行業統一發票的管理也是屬于稅務局的管

一般報銷與辦公相關的費用使用費用報銷單，如，購買辦公用品，交水電費、餐費、出租車費等。

《營業稅改征增值稅試點實施辦法》第二十五條下列進項稅額準予從銷項稅額中抵扣：（一）從銷售方取得的增值稅專用發票（含稅控機動車銷售統一發票，下同）上注明的增值稅額。（二）從海關取

能報銷的所取得的發票只能有兩種,一種是由國家稅務局或地方稅務局監制的,另一種是由行政機關收取的由財政部門監制的

住宿發票附在差旅費報銷單據的下面，吃飯錢不直接寫，而是用出發補助金額抵頂，摘要就寫到哪里聯系業務差旅費。

內容可以開，旅游服務費

大型國際旅行社都能開因為他們有承接會議的營業范圍考察費更不用說了肯定沒問題

收到旅行社的“代訂房費”法票，會計上可以計入“管理費用——差旅費”。借：管理費用—差旅費貸：現金

正規的都是可以的，旅行社可以開的發票為“旅游費、代訂房費、代訂車費、會務費”等

這就要數目是不是特別大了，如果特別大，會議費是不行的，1萬元左右還差不多，旅游你可以讓領導從獎金方面考慮呀。

唯一可以做手腳的是舊房的成本做高，比如實際收購價10萬。營業稅是不能避免和少交的，因為銷售房價明顯偏低稅務局是要重新核定的1

把以前的房子的固定資產先清掉。借：固定資產清理貸：累計折舊固定資產借：其他應收款（也就是補償房產的價值）貸：固定資產清理你們購置時：借：固定資產（新的房產）貸：其他應收款銀行存款（購新